מאמרים

זהירות: הלבנת הון עו"ד יעל גרוסמן עבירות כלכליות שונות עשויות להיחשב הלבנת הון, גם אם מטרתן אינה להלבין כספי עבירה העברת תרומות מחו"ל לטובת גורמים שונים בישראל, פוליטיים, ציבוריים או פרטיים, עלולה להיות כרוכה בביצוע עבירות הלבנת הון הן מצד הנותן והן מצד המקבל. השאלה אם נעברה עבירה כזו תלויה באופי הכספים המועברים ובמקורם, בדרך […]

הקורבנות התמימים של המאבק בהלבנת הון  מאת: עו"ד יעל גרוסמן*     עבריינים המפיקים רווחים מעבירות פליליות מעוניינים, לעתים קרובות, להכניס את רווחיהם למערכת הבנקאית, או למערכות פיננסיות לגיטימיות אחרות. הם מעוניינים להשתמש במערכות אלה כדי להעביר את הכסף מחשבון לחשבון, לפצל אותו, לפזר אותו, ובמלים אחרות "לכבס" או "להלבין" אותו. באמצעות המערכת הפיננסית הלגיטימית […]

לבן מדי עו"ד יעל גרוסמן כאשר חוקק חוק איסור הלבנת הון, החליט המחוקק לא לכלול את עבירות המס בין עבירות המקור על פי החוק. במהלך הדיונים בכנסת שאלו חברי הכנסת שאלות נוקבות בנושא זה, ומנסחי החוק הדגישו שוב ושוב, כי החוק נועד להילחם בעבירות החמורות ביותר, ולא בהעלמות מס. שוב ושוב הודגש כי למרות ההשלכות […]

אחריות הבנק ועובדיו לפי חוק איסור הלבנת הון (בעקבות ת"פ (י-ם) 343/04 מדינת ישראל נ' כהן) מאת עו"ד יעל גרוסמן*     מבוא   במהלך ינואר 2008 ניתן פסק דין חשוב בבית המשפט המחוזי בירושלים, מפי כבוד השופט יוסף שפירא, בנושא חובת הדיווח המוטלת על הבנק ועובדיו, על פי חוק איסור הלבנת הון, תש"ס-2000 (להלן: […]

האח הגדול ממשיך לגדול מאת: עו"ד יעל גרוסמן[1]     מכונת החקיקה בתחום איסור הלבנת הון פועלת ללא הפסק, ומנפקת, חדשות לבקרים, שינויי חקיקה, תקנות חדשות, תיקוני צווים, וכן הוראות וכללים חדשים. כל אלה מרחיבים, בתהליך זוחל ובלתי פוסק, את תחומי אחיזתו של החוק.  לאחרונה נמצאת על סדר יומה של הכנסת הצעת חוק חדשה, אשר […]

הלבנת הון בבנקים  – היבטים פליליים מאת: עו"ד יעל גרוסמן[1] 1.1        הקדמה פעילותם המקצועית של עובדי הבנקים חושפת אותם לנושא איסור הלבנת הון, ועלולה להעמיד אותם בסכנת ביצוע של עבירה פלילית. על עובדי הבנקים מוטלת, כמו על כל אדם, החובה להמנע מלבצע או לסייע לביצוע עבירות הלבנת הון. אולם, בנוסף לחובה המוטלת על כל […]